Que se passera-t-il avec mon plan d’épargne-pension au cas où je décéderais ?

Si vous épargnez via un fonds d’épargne-pension auprès d’une banque, vos versements sont investis dans des actions, des obligations et des liquidités. Le rendement dépend de l’évolution des marchés financiers et peut donc être positif comme négatif.

Si vous décédez alors que vous épargnez encore pour votre pension, votre fonds d’épargne-pension est liquidé sur la base de sa valeur au jour du décès. Selon l’évolution des marchés, cela peut être avantageux ou moins favorable.

Le capital constitué est ensuite versé à vos héritiers, qui devront s’acquitter des droits de succession. Si vous décédez avant votre 60e anniversaire, la taxe finale de 8 % est d’abord prélevée. Si vous décédez après vos 60 ans, cette taxe a normalement déjà été acquittée.

Avec une assurance épargne-pension, vous bénéficiez d’un taux d’intérêt garanti. Vous pouvez également recevoir une participation bénéficiaire si l’assureur obtient de bons résultats et que sa situation financière le permet.

Si vous décédez avant l’échéance de votre contrat, le capital constitué est versé à vos héritiers ou au bénéficiaire que vous avez désigné dans le contrat. S’il s’agit d’une assurance épargne-pension donnant droit à une réduction d’impôt, le bénéficiaire ne peut être que votre conjoint, votre partenaire en cohabitation légale, votre enfant ou un parent jusqu’au deuxième degré. Si vous souhaitez conserver l’avantage fiscal, vous ne pouvez donc pas désigner votre partenaire en cohabitation de fait comme bénéficiaire.

Dans le cas d’une assurance épargne-pension également, les héritiers ou les bénéficiaires devront payer des droits de succession sur le capital versé. Si vous décédez avant votre 60e anniversaire, la taxe finale de 8 % est également retenue avant le versement. Après vos 60 ans, cette taxe a normalement déjà été acquittée.